Qu’est-ce que c’est ?

A qui s’adresse-t-il ?

Le Livret de Développement Durable est un compte d’épargne réglementé sécurisé, rémunéré et défiscalisé. Il est accessibles à toutes les personnes majeures dont le domicile fiscal est situé en France.

Quels sont les avantages ?

Il n’y a pas de frais d’ouverture, de gestion ni de clôture. Il est très sécurisé car il garantit de retrouver la somme placée majorée par les intérêts. L’épargne, quant à elle, est disponible à tout moment.

Quelles sont les modalités ?

Ouverture et fermeture

Une personne ne peut posséder qu’un et un seul Livret de Développement Durable. Libre à cette personne d’ouvrir et de fermer son LDD quand elle le veut, sa durée est illimitée.
Le LDD peut-être proposé par tous les établissements financiers.

Un dépôt minimum de 10-15€ est généralement demandé à l’ouverture du livret.

Quel est le mode de suivi ?

Le LDD fonctionne comme un compte d’épargne ordinaire et le suivi se fait par relevé de compte.

Plafond du livret

Le plafonnement des dépôts est de 6 000€ (hors capitalisation des intérêts).
Un dépôt minimum est généralement fixé autour de 10-15€ selon les établissements.

Dépôts et retraits

Les dépôts (montant, périodicité, …) sont totalement libres. Si vous avez une somme d’argent que vous voulez épargner :
- vous pouvez effectuer un versement ponctuel quand vous le souhaitez, du montant que vous voulez (dans la limite du plafond).
- vous pouvez faire un dépôt de chèques ou d’espèces
- vous pouvez également mettre en place un virement régulier vers le livret.

Les retraits sont tout aussi libres (dans la limite du solde minimum) et peuvent se faire par espèces ou par virements.

Qu’est-ce que ça rapporte ?

Le taux de rémunération

Le taux de rémunération est calqué sur celui du livret A. Il est révisé tous les trimestre. Le taux en vigueur depuis le 01/02/2011 est de 2% (contre 1,75% au 01/08/2010).

Les intérêts : calcul et versement

Comme pour tous les livrets, les intérêts sont calculés à la quinzaine civile, c’est-à-dire les 15 et les 30 du mois. Donc si vous souhaitez effectuer des retraits, il vaut mieux le faire après le 15 ou le 30, pour avoir un maximum d’argent sur votre livret lors du calcul des intérêts. Pour les dépôts et versements, faites-les de préférence avant ces deux dates, pour les mêmes raisons.

Ils sont versés sur le compte une fois par an, en général en début d’année. Notez bien qu’ils sont exonérés d’impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Les intérêts ne sont pas soumis au plafond, ils continuent à s’ajouter au solde. Ces ajouts portent eux-mêmes des intérêts, ce qui signifie que quand les intérêts ont été versés, les nouveaux intérêts sont calculés sur le solde global. Quand vous avez atteint le plafond, votre solde continuera à s’accroître au fur et à mesure qu’il sera additionné aux intérêts qui grandiront au fur et à mesure que le solde augmentera.

Qu’est-ce que c’est ?

A qui s’adresse-t-il ?

Le Livret d’Epargne Populaire est un compte d’épargne réglementé sécurisé, rémunéré et défiscalisé. Pour en bénéficier, il faut que le domicile fiscal soit situé en France, ne pas payer d’impôt sur le revenu (IR) ou ne pas dépasser un certain plafond (qui est révisé chaque année).
Pour 2010, le plafond est fixé à 757€. Au regard de ces conditions les contribuables peuvent, ouvrir un LEP ou prolonger celui dont ils disposaient. Il ne peut y avoir que deux LEP par foyer fiscal au maximum.

Quels sont les avantages ?

Il n’y a pas de frais d’ouverture, de gestion ni de clôture. Il est très sécurisé car il garantit de retrouver la somme placée majorée par les intérêts. L’épargne, quant à elle, est disponible à tout moment.

Quelles sont les modalités ?

Ouverture et fermeture

Une personne ne peut posséder qu’un et un seul Livret d’Epargne Populaire. Pour ouvrir un LEP, il faut présenter l’original du dernier avis d’imposition (ou de l’année en cours si vous l’avez et qu’il est plus favorable). Cet avis doit être présenté chaque année pour prouver que les conditions sont toujours remplies.
Si les conditions ne sont plus respectées, le LEP doit être fermé. Les établissements bancaire soldent au 31 décembre de chaque année tous les LEP sans justificatif d’imposition.
Hors cette configuration, le LEP peut être fermé à tout moment lorsque la personne le souhaite.

Un dépôt minimum de 30€ est généralement demandé à l’ouverture du livret.

Quel est le mode de suivi ?

Le LEP fonctionne comme un compte d’épargne ordinaire et le suivi se fait par relevé de compte.

Plafond du livret

Le plafonnement des dépôts est de 7 700€ (hors capitalisation des intérêts).
Un dépôt minimum est généralement fixé autour de 10€ selon les établissements.

Dépôts et retraits

Les dépôts (montant, périodicité, …) sont totalement libres. Si vous avez une somme d’argent que vous voulez épargner :
- vous pouvez effectuer un versement ponctuel quand vous le souhaitez, du montant que vous voulez (dans la limite du plafond).
- vous pouvez faire un dépôt de chèques ou d’espèces
- vous pouvez également mettre en place un virement régulier vers le livret.

Les retraits sont tout aussi libres (dans la limite du solde minimum) et peuvent se faire par espèces ou par virements.

Qu’est-ce que ça rapporte ?

Le taux de rémunération

Le taux de rémunération est indexé sur celui du livret A augmenté d’une majoration. Il est révisé tous les trimestre. Le taux en vigueur depuis le 01/02/2011 est de 2,5% (contre 2,25% au 01/08/2010).

Les intérêts : calcul et versement

Comme pour tous les livrets, les intérêts sont calculés à la quinzaine civile, c’est-à-dire les 15 et les 30 du mois. Donc si vous souhaitez effectuer des retraits, il vaut mieux le faire après le 15 ou le 30, pour avoir un maximum d’argent sur votre livret lors du calcul des intérêts. Pour les dépôts et versements, faites-les de préférence avant ces deux dates, pour les mêmes raisons.

Ils sont versés sur le compte une fois par an, en général en début d’année. Notez bien qu’ils sont exonérés d’impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Les intérêts ne sont pas soumis au plafond, ils continuent à s’ajouter au solde. Ces ajouts portent eux-mêmes des intérêts, ce qui signifie que quand les intérêts ont été versés, les nouveaux intérêts sont calculés sur le solde global. Quand vous avez atteint le plafond, votre solde continuera à s’accroître au fur et à mesure qu’il sera additionné aux intérêts qui grandiront au fur et à mesure que le solde augmentera.

Compte d’épargne (dépôt à vue)

Ce sont des dépôts rémunérés, forcément créditeurs. Les fonds peuvent êtres retirés partiellement ou totalement à tout moment.

Comptes d’épargne classiques

• Compte Epargne Logement (CEL)
• Compte d’Epargne bancaire (fiscalisés)

Comptes d’épargne particuliers (Livrets)

Les livrets d’épargnes sont généralement utilisés pour des placements à court terme afin de constituer une épargne de précaution. Cette épargne est garantie et disponible à tout moment : les versements et les retraits sont totalement libres. Les intérêts des livrets sont calculés à la quinzaine et sont versés à la fin de chaque année. On distingue deux catégories de livrets, les livrets d’épargne réglementés et les livrets d’épargne non réglementés.

Livrets réglementés

Les livrets réglementés sont exonérés de toute fiscalité et leur taux de rémunération est fixé par l’état (à l’exception du taux du livret jeune qui peut être augmenté par l’établissement financier). Chacun de ces livrets dispose d’un plafond. On ne peut détenir qu’un seul livret de chaque type.

• Livret A
• Livret bleu (équivalent du livret A)
• Livret de développement durable (LDD)
• Livret d’épargne populaire (LEP)
• Livret Jeune
• Livret d’Epargne Entreprise (LEE)

Livret non réglementés

Les taux de rémunération des livrets réglementés sont fixés, eux, par les banques (donc souvent plus intéressants). En revanche ce sont des livrets fiscalisés (impôts sur le revenu et prélèvements sociaux). Le montant des dépôts n’est pas plafonné sauf pour les super-livrets (défini par les établissements).

• Livret bancaire ou Compte Sur Livret (CSL)
• Super Livret (banque en ligne)

Plan d’épargne (dépôts à terme)

Ces dépôts à terme disposent d’une durée fixée à l’avance et ne rapportent les intérêts qu’à condition que le titulaire du compte ne retire pas l’argent avant la date fixée (entre un mois et dix ans en général). Le taux sera d’autant plus attractif que la durée d’immobilisation des fonds est longue. On distingue les comptes à taux fixes (compte à préavis) et ceux à taux progressifs (plans d’épargne).

Pour le comptes à préavis, les intérêts sont perdu si le retrait n’est pas annoncé suffisamment à l’avance.

• Compte à préavis (Dépôts à terme)

Les plans d’épargne sont spécifiques (logement, retraite, actions) et sont généralement alimentés par des virements périodiques.

• Plan Epargne Logement (PEL)
• Plan Epargne Action (PEA)
• Plan Epargne Retraite Populaire (PERP)

Valeur mobilière ou titre financier (dépôts de titres)

C’est sur les comptes titres que l’ont dépose les valeurs mobilières et où sont effectuées les opérations qui y sont liées (transfert, conservations de titres, …). Ces dépôts sont généralement (et de plus en plus) dématérialisés. Les actions concernant les titres côtés en bourse se font généralement sous forme d’écritures et non plus physiquement.

• Actions (titre de propriété)
• Obligations (titre de créance)
• Fonds de placement
  • OPCVM
  • SICAV
  • FCP
    • FCPE
    • FCPR
      • FIP
    • FCPI
    • FCIMT
  • Fonds de fonds
  • SCPC
  • SCPI
  • OPCI
  • SOFICA
  • Fonds profilés